2019年度阜阳市第四人民医院一般债券资金项目绩效评价问题整改情况报告

阜阳市财政投资评审中心：

针对2019年度阜阳市第四人民医院一般债券资金项目绩效评价报告中存在的问题，院领导班子高度重视，及时召开基建领导小组会议、院长办公会、院党委会，照单全收“绩效目标、监督检查机制、财务制度执行、项目实施进度”等四个方面的问题，进一步明确了三级管理的责任主体，制定了具体整改措施，健全完善了相关工作制度和机制，规范项目建设过程，保证建设质量，价款推进项目建设进度，及早发挥财政资金使用效益。现将问题整改情况汇报如下：

一、进一步明确绩效目标，完善考核机制，增强绩效目标的科学性。

牢固树立绩效管理意识，加强基建领导小组成员及相关人员的绩效管理培训，提高业务技能水平。按照基建工作总体框架，建立了上下协调、部门联动、层级管理、层层抓落实的工作责任制，将绩效管理责任分解到投资控制管理部门，确保每一笔钱花得安全、用得高效。

二、进一步完善监督检查机制，强化执行效果，加快推进项目建设进度。

建立项目建设设计阶段投资控制工作流程图、资金支付控制工作流程表、工程变更管理工作流程表和资金支付管理制度，认真落实和执行各项规章制度，并建立各阶段工作资料台账。

三、进一步加强财务管理，规范财务支出，做到依法合规。

为体现管理效率，我院制定了专项财务管理办法，对资金使用、审批和管理等均做出了明确规定，要求债券资金实行专户管理、专账核算。该项目相关财务管理制度较健全，财务监控措施较有效。针对债券资金无专账核算、财务制度执行有效性不够的问题财务科进行了如下整改：

1、加强业务学习

认真学习阜阳市财政局《关于加强债券资金使用管理的通知》）（财债【2020】117号）、财政部关于印发《地方政府一般债务预算管理办法》的通知（财预【2016】154）及《地方政府专项债务预算管理办法》的通知（财预【2016】155）：明确了对债券资金实行专户管理、专账核算的要求。

2、调整了会计科目

根据债券资金使用管理规范的要求，调整了债券资金会计科目，实行专账核算。

3、加强制度执行力度

加强财务审核及稽查力度，减少差错。

四、进一步加大项目建设过程管理，保证建设质量，发挥财政资金使用效益。

建立了职责明确、决策有效、执行有力的项目组织机构，对项目实施严格、规范和有效的控制。建立了院方与公司方沟通协调机制，完善联席会议制度，保证会议质量，把制度执行贯穿项目建设全过程，保证建设工程质量，加快推进项目进度，争取早日完成，及早发挥财政资金使用效益。

阜阳市第四人民医院

2020年8月31日